Calculadora IRPF autónomos (2025)
Calcula cuánto vas a pagar en la declaración de la renta como autónomo con esta calculadora.
¿Cómo funciona la calculadora de IRPF para autónomos?
Nuestra calculadora de IRPF para autónomos ha sido diseñada para ayudarte a estimar tus obligaciones fiscales de forma precisa y sencilla, considerando todos los factores relevantes que afectan a tu tributación.
Datos necesarios
- • Comunidad autónoma donde tributas
- • Rendimiento anual de tu actividad
- • Cuota mensual de autónomos
- • Situación personal y familiar
Resultados que obtendrás
- • Rendimiento neto antes y después de impuestos
- • Cuota a la Seguridad Social
- • Resultado y tipo medio del IRPF
- • Gráfico comparativo de distribución
Novedades IRPF 2025
- 📊 Ajustes en los límites de los tramos para beneficiar a rentas medias
- 💰 Nuevas deducciones por inversión en proyectos sostenibles
- 📈 Mayor control sobre rentas superiores a 60.000€
¿Qué importe de IRPF deben pagar los autónomos?
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) para autónomos varía según los ingresos anuales y la comunidad autónoma donde tributas. A continuación, te mostramos los tramos estatales del IRPF para el año 2025:
Tabla de rendimientos y bases de cotización 2025 - Tabla reducida
| Tramo | Tipo de IRPF estatal |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 9,5 % |
| Desde 12.450 hasta 20.199 € | 12 % |
| Desde 20.200 hasta 35.199 € | 15 % |
| Desde 35.200 hasta 59.999 € | 18,5 % |
| Desde 60.000 hasta 299.999 € | 22,5 % |
| Más de 300.000 € | 24 % |
Además, es importante destacar que los tramos de IRPF pueden variar según la comunidad autónoma, ya que cada una tiene competencias para aplicar sus propios tipos impositivos
Tablas de IRPF en Madrid
| Tramo | Tipo de IRPF Madrid |
|---|---|
| Hasta 13.362,22 € | 8,5 % |
| Desde 13.362,22 hasta 19.004,63 € | 10,7 % |
| Desde 19.004,63 hasta 35.425,68 € | 12,8 % |
| Desde 35.425,68 hasta 57.320,40 € | 17,4 % |
| Más de 57.320,40 € | 20,5 % |
Tablas de IRPF en Cataluña
| Tramo | Tipo de IRPF Cataluña |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 10,5 % |
| Desde 12.450 hasta 17.707,2 € | 12 % |
| Desde 17.707,2 hasta 21.000 € | 14 % |
| Desde 21.000 hasta 33.007,2 € | 15 % |
| Desde 33.007,2 hasta 53.407,2 € | 18,8 % |
| Desde 53.407,2 hasta 90.000 € | 21,5 % |
| Desde 90.000 hasta 120.000 € | 23,5 % |
| Desde 120.000 hasta 175.000 € | 24,5 % |
| Más de 175.000 € | 25,5 % |
¿Cómo se calcula el IRPF siendo autónomo?
Para calcular el IRPF de un autónomo, es necesario seguir un proceso estructurado que incluye determinar los ingresos brutos, restar los gastos deducibles y aplicar los tramos correspondientes al IRPF. Aquí tienes un esquema simplificado del cálculo:
Esquema de Cálculo de IRPF para Autónomos
Ingresos brutos: Suma todos los ingresos obtenidos durante el año.
Gastos deducibles: Resta los gastos relacionados con tu actividad profesional (suministros, alquiler, seguros, etc.).
Base imponible: Calcula la diferencia entre los ingresos brutos y los gastos deducibles.
Aplicación de tramos de IRPF: Aplica los tramos correspondientes según la base imponible y la comunidad autónoma donde tributas.
Cálculo final: Resta las deducciones aplicables y obtén el importe neto a pagar.
¿Cómo se aplican las deducciones de IRPF para autónomos?
Las desgravaciones de IRPF permiten reducir la base imponible o el importe total a pagar mediante deducciones específicas. Algunas de las más comunes incluyen gastos relacionados con la actividad profesional, como suministros, alquiler del local, seguros, formación, y amortizaciones de bienes de inversión.
¿Cómo calcular la cuota de la Seguridad Social y si es deducible?
La cuota de la Seguridad Social se calcula en función de la base de cotización elegida por el autónomo, que puede variar entre una mínima y una máxima establecida por ley. Esta cuota es deducible en la declaración de IRPF, lo que reduce el importe final a pagar.
Tabla de rendimientos y bases de cotización 2025 - Tabla reducida
| Tramos de rendimientos netos 2024. Euros/mes | Base mínima. Euros/mes | Base máxima. Euros/mes |
|---|---|---|
| Tramo 1 ≤ 670 | 735,29 | 816,98 |
| Tramo 2 > 670 y ≤ 900 | 816,99 | 900 |
| Tramo 3 > 900 y < 1.166,70 | 872,55 | 1.166,70 |
Tabla de rendimientos y bases de cotización 2025 - Tabla general
| Tramos de rendimientos netos 2024. Euros/mes | Base mínima. Euros/mes | Base máxima. Euros/mes |
|---|---|---|
| >= 1.166,70 y <= 1.300 | 950,98 | 1.300 |
| > 1.300 y <= 1.500 | 960,78 | 1.500 |
| > 1.500 y <= 1.700 | 960,78 | 1.700 |
| > 1.700 y <= 1.850 | 1.045,75 | 1.850 |
| > 1.850 y <= 2.030 | 1.062,09 | 2.030 |
| > 2.030 y <= 2.330 | 1.078,43 | 2.330 |
| > 2.330 y <= 2.760 | 1.111,11 | 2.760 |
| > 2.760 y <= 3.190 | 1.176,47 | 3.190 |
| > 3.190 y <= 3.620 | 1.241,83 | 3.620 |
| > 3.620 y <= 4.050 | 1.307,19 | 4.050 |
| > 4.050 y <= 6.000 | 1.454,25 | 4.720,50 |
| > 6.000 | 1.732,03 | 4.720,50 |
La cuota que pagas se adapta en función del IRPF
La cuota real de autónomos puede ajustarse en función de los beneficios obtenidos durante el año. Esto permite optimizar el pago de impuestos y evitar sobrecostes innecesarios. Es recomendable revisar periódicamente la base de cotización para ajustarla a la realidad económica del negocio.
Autónomos: ¿Es obligatorio presentar la declaración de la renta?
Sí, todos los autónomos están obligados a presentar la declaración de la renta si sus ingresos superan ciertos umbrales o si tienen actividades económicas declaradas. Además, deben incluir tanto los ingresos como los gastos asociados a su actividad.
¿Cómo obtener el borrador fiscal sin necesidad de una cita en Hacienda?
Los autónomos no pueden utilizar el borrador de la renta ni solicitar cita previa con Hacienda para la declaración de IRPF, ya que sus ingresos y gastos deben ser declarados manualmente debido a la naturaleza específica de su actividad económica.
¿Durante cuánto tiempo es obligatorio conservar las facturas para el IRPF?
Debes conservar todas las facturas y documentos relacionados con tu actividad durante al menos 4 años desde la fecha de presentación de la declaración de la renta. Esto incluye tanto facturas emitidas como recibidas.
Imagina que eres un autónomo y compras una furgoneta para tu negocio por 20.000 € + IVA. Deberás guardar la factura de compra durante al menos 4 años para justificar la inversión y posibles deducciones futuras.
Ejemplo práctico de declaración fiscal para trabajadores por cuenta propia
Supongamos que un autónomo tiene ingresos brutos de 40.000 € anuales y gastos deducibles por valor de 10.000 €. Su base imponible sería de 30.000 €. Aplicando los tramos del IRPF, su cuota resultante sería aproximadamente de 4.500 €, después de deducir la cuota de la Seguridad Social.
¿Qué son y cómo funcionan las retenciones de IRPF para autónomos?
Las retenciones de IRPF son adelantos del impuesto que los clientes realizan sobre los pagos a autónomos. Estas retenciones suelen oscilar entre el 15% y el 20%, dependiendo del tipo de actividad y los acuerdos contractuales.
Descubre cómo calcular tu resultado del IRPF de forma anticipada
Puedes utilizar herramientas como calculadoras de IRPF específicas para autónomos o consultar con un asesor fiscal para obtener una estimación precisa basada en tus ingresos, gastos y situación personal.
La manera más sencilla de organizar tus finanzas como autónomo
Utiliza software contable especializado que te permita llevar un registro automatizado de ingresos, gastos y deducciones. Esto facilitará la gestión financiera y la preparación de la declaración de la renta.
Autónomos: Cómo impulsar tus ahorros y construir una jubilación sólida
Para maximizar tus ahorros, aprovecha todas las deducciones legales disponibles, invierte en planes de pensiones privados y gestiona eficientemente tus gastos. Además, planifica tu jubilación desde el inicio de tu actividad para garantizar una vejez tranquila.